国投瑞银发布公告，国投瑞银瑞和沪深300指数分级基金的瑞和300、瑞和小康、瑞和远见份额将于10月12日进行第三次周年份额折算。10月12日收盘后，上述基金份额净值将统一调整为1元。折算前后，按基金份额净值计算，投资者持有的基金份额价值除保留位数因素影响外，无实质变化。但由于瑞和小康、瑞和远见为上市交易份额，折算前可能存在折溢价交易情形，瑞和小康、瑞和远见的基金市值在折算前后可能发生变化。

　　理财专家分析指出，9月28日瑞和300公布的份额净值为0.88元，以目前市场情形来看，瑞和300本次年度折算很可能会按照面值以下“份额缩减、净值归一”的方式实施，假设折算前的基金份额净值仍为0.88元，则100份瑞和300、瑞和小康、瑞和远见进行净值归一的折算后均变为88份，同时份额净值变为1元。

　　据《中国证券报》