人民文学出版社、中华书局、商务印书馆、中国大百科全书出版社、人民美术出版社等全国读者耳熟能详的出版机构即将“整体”登陆资本市场。近日，中国出版传媒(行情601999,买入)股份有限公司（简称“中国出版”）的IPO预披露材料出现在证监会网站，中国出版拟发行不超过3.645亿股，募投项目拟投资总额为23.15亿元。

　　预披露文件显示，截至1月8日，中国出版共有24家二级子公司，其中不乏人民文学出版社、中华书局、商务印书馆、三联书店等业内一流的出版和发行机构。另外，公司还拥有56家三级及以下子公司，横跨销售、传媒、技术开发、物业管理等诸多行业。目前，中国出版每年出版的图书达1.4万种，累计拥有17万种图书版权以及一批著名作家的多介质版权。

　　从股份发行计划来看，中国出版本次发行规模不超过3.645亿股，占发行后总股本的比例不超过20%。IPO募集资金将投到包括中华国学资源总库、在线教育和数字图书馆的建设运营、云服务平台等12个项目，合计总投资额达到23.15亿元。

　　中国出版表示，数字出版经过几年来的不断发展，已经给传统出版业带来极大冲击。公司近年来一直在积极谋求数字化转型，未来将持续吸收和应用数字技术，大力发展以内容生产数字化、传播渠道数字化为主要特征的新媒体。

　　数据显示，尽管中国出版2014年38.92%的综合毛利率高于行业内可比上市公司的平均值，但公司2014年净利润较2013年还是出现了一定程度的下滑。而在主营业务收入占比方面，公司出版业务占2014年度营业收入的68.94%，发行业务占12.12%，物资供应占比11.21%。出版收入占比相较2013年有所下降，发行、翻译业务占比呈现小幅增长。

　　具体到投资项目，本次中国出版IPO募集资金投资额最大的属中华国学资源总库。公司计划在三年内对该项目投资3.98亿元。据介绍，该项目实施主体为中华书局，包括内容资源升级和平台建设升级等两个子项目。通过项目建设，公司将新增各类授权内容资源20亿字，影印本古籍150万页。公司称，该项目有望在五年计算期内累计实现净利润2.42亿元，销售净利润率31.32%。

　　此外，“华音数字”在线教育和数字图书馆的建设与运营项目将投资2.76亿元，CLOUDBAG教育云服务平台项目将投入2.58亿元，中国美术全媒体开发应用平台、商务印书馆工具书云平台等项目的投资额也均在2亿元以上。

　　据了解，中国出版的控股股东出版集团，本次发行前持股比例为97.5%；发行完毕后，出版集团仍将持有中国出版传媒股份有限公司76.05%的股份，并拥有绝对控制权。中国联通(行情600050,买入)和文化产业基金将分别持股0.78%，学习出版社将持股0.39%。

　　值得一提的是，中国出版的控股股东出版集团旗下也拥有中国图书进出口总公司、新华书店总店、荣宝斋等在业内颇具影响力的品牌。

　　另外，中国出版大股东之一的中国文化产业基金也是国字号背景，其合伙人构成情况显示为:财政部出资12.2%、中国银行旗下的中银投资资产管理有限公司出资48.8%、中国国际电视总公司出资12.2%、深圳国际文化产业博览交易会有限公司出资24.4%、中国文化产业投资基金管理有限公司出资2.4%。