每经记者 任钢 每经编辑 陈俊杰

　　12月27日，中国证监会陕西监管局（以下简称陕西证监局）发布行政处罚决定书，时为秦川机床(行情000837,诊股)（000837，SZ）预算考核部返聘员工林竹兰，因内幕交易行为，被处没收违法所得5289.88元，并处以3万元罚款。

　　秦川机床证券部一位工作人员告诉《每日经济新闻》记者，“这是正常程序，我们按照规定是要把年报信息内幕知情人进行登记的，报送年报时会把内幕知情人同时报给证券交易所，证券交易所会统一查询就会发现。”

　　根据处罚决定书内容，今年1月5日，秦川机床财务部完成了该公司2016年12月《企业财务快报》初稿编制，内容涉及秦川机床及下属并表企业2016年12月、2016年度及上年同期的资产、负债、收入、费用、经营现金流量等汇总数据。初步统计秦川机床2016年度净利润为2204万元，与上年度-24814万元相比，实现扭亏为盈。

　　但实际上，直到今年1月26日，秦川机床才发布了基于其2016年12月《企业财务快报》内容编制的《秦川机床工具集团股份公司2016年度业绩预告》。

　　《每日经济新闻》记者查阅秦川机床过往公告发现，当日该公司确实发布了业绩预告，且预计2016年归母净利润为500万到2000万元，而秦川机床上年同期的归母净利润为亏损2.36亿元，或将实现扭亏为盈。

　　陕西证监局的处罚决定书依据《证券法》第七十五条第一款规定，秦川机床2016年12月《企业财务快报》在公开前属于内幕信息。该内幕信息的形成不晚于2017年1月5日，公开于2017年1月26日。

　　而在1月6日，林竹兰为编制向国家统计局直报的《财务状况表》，获悉了该内幕信息。根据《证券法》第七十四条第（四）项规定，林竹兰因工作职务获悉该内幕信息，属于内幕信息知情人，获悉时间为2017年1月6日。

　　此后，林竹兰操作其本人在海通证券(行情600837,诊股)股份有限公司宝鸡经二路证券营业部开立的“林竹兰”证券账户，在内幕信息敏感期内，利用账户存量资金，于2017年1月17日至1月23日累计买入“秦川机床”10100股，卖出“秦川机床”100股，截至目前已全部卖出，共计盈利5289.88元。

　　《每日经济新闻》记者查询了秦川机床今年1月的股价波动情况，在林竹兰获知内幕信息的1月6日，秦川机床股票开盘价8.66元，收于8.73元。

　　而林竹兰买入股票的1月17日至1月23日，秦川机床股价在8.41元至9.45元之间徘徊。但1月26日，即秦川机床发布业绩预告后，至2月27日一个月时间里，秦川机床股价涨幅为0.07%。

　　陕西证监局认为，林竹兰的上述交易行为违反了《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定，构成《证券法》第二百零二条所述内幕交易行为。

　　根据上述事实，以及交易记录、相关情况说明、秦川机床相关公告和当事人询问笔录等证据，陕西证监局决定，没收林竹兰违法所得5289.88元，并处以3万元罚款。

　　“她（林竹兰）大意了，本来已经办了退休手续，但还没有正式离职，当时接触了资料，填了内幕知情人登记表，我们就把她也报上了。她以为已经退休和她没有关系了，就大意了。”上述秦川机床工作人员告诉记者。