证监会部署机构监管重点：守住不发生系统性金融风险底线
　　3月23日到24日，2017年证券监管系统机构监管工作培训会在安徽合肥召开。会议总结了2016年机构监管工作取得的成效，分析了证券基金行业监管面临的形势，部署了2017年机构监管重点工作任务。

　　会议强调，要牢固树立“四个意识”，坚持稳中求进工作总基调，依法全面从严监管，把防控金融风险放在更加重要的位置，坚持市场化、法治化、国际化改革方向，促进证券基金行业全面提升合规风控水平和服务实体经济能力，逐步推进证券基金经营机构的国际竞争力。今年的监管工作，一是要加强监测监控，守住不发生系统性金融风险的底线；二是要持续规范证券基金经营机构业务体系，严格落实全面合规风控要求，督促行业形成自我约束机制；三是稳步推进改革开放，支持证券基金行业提高核心竞争力，更好服务实体经济发展和供给侧结构性改革；四是加大监管执法力度，坚决打击违法违规行为，促进行业规范发展。（.证.券.日.报）

　　证监会：严禁公募基金“通道化”
　　3月24日，就公募基金“通道化”问题，证监会新闻发言人邓舸表示，证监会始终强调，基金管理人设立管理公募基金，应当牢守合规风控底线，谨慎勤勉、诚实守信，公平对待投资者，严禁公募基金“通道化”。

　　邓舸表示，需要强调的是，机构投资者是公募基金重要的投资人，对公募基金投资行为的长期化、稳定化发挥了积极的作用。证监会的相关要求立足于对持有人过度集中的公募基金进行合理规范，防范大额集中赎回对基金流动性的冲击风险，防止在公募基金内部管理上出现“差异化对待”等不利于中小投资者的情况，是对现有监管要求的进一步完善。证监会始终支持公募基金在规范基础上引入包括机构投资者在内的各类投资者，进一步发挥为全体国民提供财富管理服务的积极作用。

　　邓舸透露，下一步，证监会将持续加强公募基金监管，督促公募基金管理人有效防控风险，保护各类投资者特别是中小投资者的合法权益。(.证.券.日.报)

　　证监会通报2016年度审计与评估机构检查处理情况
　　“审计、评估机构在内部管理、质量控制和项目执业质量方面总体上有所改善，但仍然存在一些问题。”

　　证监会新闻发言人邓舸24日在例行新闻发布会上通报了2016年度证监会对审计与评估机构检查处理的情况。

　　据邓舸介绍，为落实依法全面从严监管要求，切实加强对从事证券期货相关业务审计、评估机构的监督检查，督促审计、评估机构提高执业质量，持续打击审计、评估机构违法违规行为，证监会于2016年统一组织对2家审计机构、3家评估机构进行了全面检查，累计抽查39个审计项目、33个评估项目；对2家审计机构、1家评估机构进行了回访检查，累计抽查16个审计项目、4个评估项目。

　　检查发现，尽管总体上有所改善，但审计、评估机构在内部管理、质量控制方面还存在一些问题，如部分审计机构总分所一体化管理不到位，业务承接与保持、业务执行、监控等质量控制环节仍不完善，独立性管理制度尚不健全等。在具体项目执业质量方面，函证、监盘、截止性测试等基础审计程序执行仍不到位，与收入、存货、递延所得税、政府补助等相关的实质性审计程序依然存在较多问题，特别是在合并报表审计中存在较为突出的问题。

　　与此同时，关键评估参数确定缺乏依据，收益预测与历史、现实情况明显不符且无合理解释，评估方法和评估假设适用不当，评估报告和评估说明对重要信息披露不充分，调查、分析、核验等评估程序执行不到位……这些也是部分评估机构在执业中仍然存在的问题。个别执业项目还存在明显的预测错漏、倒签报告日期、允许其他机构或个人以本机构名义执业等严重问题。

　　邓舸表示，根据检查情况，证监会对中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)采取了责令改正的行政监管措施；对信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)、北京中企华资产评估有限责任公司、北京华信众合资产评估有限公司、广东中广信资产评估有限公司采取了出具警示函的行政监管措施；对前述审计、评估机构的16人次签字注册会计师、14人次签字资产评估师，以及致同会计师事务所(特殊普通合伙)的2人次签字注册会计师采取了相应的行政监管措施，并记入诚信档案。此外，对个别执业质量存在较严重问题、涉嫌违反证券法规的执业项目，已移交证监会稽查部门处理。

　　邓舸指出，在市场化、法制化、国际化的改革背景下，证监会将始终高度重视对审计、评估机构的监管，通过规范监管行为、创新监管方式、提高监管效能，不断强化审计、评估机构的主体责任，逐步完善事中事后监管机制，深化依法全面从严监管，维护市场秩序，提高资本市场会计信息质量，保护投资者合法权益。(.上.证)

　　证监会对5宗案件作出行政处罚
　　近日，证监会依法对5宗案件作出行政处罚，其中包括：1宗信息披露违法及限制期内交易股票案，1宗信息披露违法及操纵市场案，1宗内幕交易案，1宗短线交易案，1宗中介机构违法违规案。

　　证监会新闻发言人邓舸表示，1宗信息披露违法及限制期内交易股票案中，深圳市金新农饲料股份有限公司(简称金新农)的控股股东新疆成农远大股权投资有限合伙企业(简称新疆成农)(截至2016年7月9日，持股金新农40.7040%)于2014年10月30日、2016年7月7日通过大宗交易方式累计减持“金新农”股票19,148,986股，占金新农已发行股份的5.5432%。新疆成农在减持“金新农”股票累计达到公司已发行股份的5%时，未按规定履行报告和公告义务，未停止买卖“金新农”股票，后继续减持“金新农”2,081,400股。深圳证监局决定责令新疆成农改正；对新疆成农超比例减持未披露及限制转让期限内减持行为给予警告，对直接责任人员王坚能给予警告；对新疆成农合计处以210万元罚款；对王坚能合计处以20万元罚款。

　　1宗信息披露违法及操纵市场案中，广州穗富投资管理有限公司(简称穗富投资)控制使用的23个资管账户(简称账户组)于2014年12月15日持有的“宁波富邦”首次超过该股总股本的5%；2014年12月15日至2015年9月16日期间有49个交易日合计持有“宁波富邦”占该股总股本的比例持续超过5%；2015年8月27日减持后持股比例3.65%，减持比例超过总股本的5%；穗富投资均未按规定履行报告和公告义务。2014年10月23日至2015年9月16日期间，穗富投资使用账户组通过对倒拉抬、下午收盘前拉抬操纵“宁波富邦”股价。证监会决定对穗富投资超比例持股未履行信息披露义务的行为给予警告，并处以60万元罚款；对穗富投资操纵“宁波富邦”行为处以150万元罚款；对相关责任人员给予警告，并分别处以5万元至20万元的罚款。

　　1宗内幕交易案中，余某为亿阳信通股份有限公司(简称亿阳信通)拟非公开发行股票这一内幕信息的知情人。叶仁敏与余某为夫妻关系，在内幕信息敏感期内，叶仁敏与余某联络后随即使用“江某”账户买入“亿阳信通”12,900股；全部卖出后获利约9.6万元。证监会决定没收叶仁敏违法所得约9.6万元，并处以约29万元罚款。

　　1宗短线交易案中，曹志新在担任恒宝股份有限公司(简称恒宝股份)董事、副总裁期间，于2015年8月19日使用其本人账户增持“恒宝股份”25,400股，后于2016年2月4日减持“恒宝股份”70,000股，买卖间隔不足六个月。江苏证监局决定对曹志新给予警告，并处以5万元罚款。

　　1宗中介机构违法违规案中，瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)(简称瑞华所)作为东莞勤上光电股份有限公司(简称勤上光电)2013年年度财务报告的审计机构，在审计过程中未勤勉尽责，未按行业准则规定对银行账户实施函证程序，对相关银行账户利息收入异常情况未能保持职业怀疑态度并实施相应的审计程序，出具的勤上光电2013年年度审计报告、关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告存在虚假记载。广东证监局决定没收瑞华所业务收入95万元，并处以95万元的罚款；对直接负责的主管人员注册会计师刘涛、孙忠英给予警告，并分别处以5万元罚款。

　　邓舸表示，上述行为违反了证券期货法律法规，破坏了市场秩序，必须坚决予以打击。证监会将进一步深化“依法、全面、从严”监管，严厉打击各类违法违规行为，坚决治理市场乱象，切实保障投资者的合法权益。(中国证券报)

　　证监会警示违法违规高送转 点赞神华590亿元现金分红
　　2016年，沪深两市有2031家公司现金分红，共计8301亿元
　　3月24日，就部分上市公司披露高送转预案前后伴随大股东减持、限售股解禁现象，证监会新闻发言人邓舸表示，上市公司实施送转股的比例应与公司业绩增长相匹配，同时高送转相关信息披露要充分、大股东及董监高要严格披露减持计划。对利用高送转从事内幕交易、违规减持等违法违规活动的，证监会将强化信息披露监管和二级市场交易核查联动机制，发现违法违规的，依法严肃查处，绝不姑息。

　　邓舸表示，送转股属于公司自治范畴，但是部分内部人将高送转作为掩护其减持的工具，还伴生内幕交易、市场操纵等违法违规行为。对此，证监会始终高度重视。前期，沪深证券交易所已发布高送转信息披露指引，实施刨根问底问询，开展对高送转内幕交易核查联动，集中查办了一批借高送转之名从事内幕交易或信息披露违规案件。2017年以来，市场对高送转反应更为理性，但仍有个别公司利用高送转制造炒作题材。

　　证监会提醒投资者，送转股实质上是股东权益的内部调整，公司生产经营状况没有发生根本性变化，送转后每股收益还因股本扩张而下降。投资者要牢固树立长期投资、理性投资理念，对于高送转等题材，不要盲目跟风，防范投资风险。

　　当日，邓舸还就中国神华发布了总额590亿元的现金分红方案作出回应。邓舸表示，中国神华多年来一直保持较高的现金分红水平，近三年累计分红超过800亿元。公司在专注主业、做大做强的同时，主动呵护、积极回报投资者，实现了上市公司与投资者的长期和谐共赢，表现出一个有责任的国有控股上市公司的良好风范。

　　邓舸强调，多年来，证监会立足现实国情，从保护投资者合法权益、培养市场长期投资理念出发，引导上市公司完善现金分红机制，强化回报意识。2013年11月份，发布了上市公司现金分红的监管指引，2015年8月份又联合有关部委发布通知，鼓励现金分红。随着各项政策推进，上市公司现金分红的稳定性、持续性逐步改善。2016年，沪深两市有2031家公司现金分红，共计8301亿元；有1415家上市公司已连续3年现金分红。

　　邓舸表示，下一步，证监会将继续完善制度，引导上市公司结合自身发展阶段和资金状况，通过现金分红实实在在地回报投资者，强化市场长期投资理念。对于有能力但长期不分红的公司，将进一步加强监管约束；对于不分红、少分红，反而利用高送转等概念配合违规减持、内幕交易的行为，将依法严查严办。（.证.券.日.报）