虽然收购标的思立微遭遇诉讼，但兆易创新(行情603986,诊股)还是选择继续推进，最新调减了募投项目拟投入金额。同时，公司回复了证监会有关标的估值、业绩变动等32条反馈意见。

　　募投规模调减

　　10月16日，兆易创新公告最新的定增方案显示，募集资金规模从前次合计10.5亿元调减至9.78亿元。其中，支付交易现金对价25.5亿元和中介费4200万元两项保持不变，其余14nm工艺芯片项目等三项均缩减了规模。

　　按照方案，兆易创新拟通过发行、支付现金购买资产的交易对方为联意香港、青岛海 丝、上海正芯泰、合肥晨流、上海思芯拓、青岛民芯、杭州藤创、北京集成、上海普若芯、赵立新和梁晓斌，标的资产的交易价格确定为17亿元，保持不变。

　　其中股份支付对价为14.45亿元，现金支付对价2.55亿元。发行股份及支付现金购买资产的股份发行价格为89.95元/股，经过2017年度利润分配实施完毕后，发行价格调整为63.97元/股。

　　截至10月16日收盘，兆易创新股价下跌3.84%收于69.3元/股,逼近发行价。

　　交易完成后，在不考虑配套融资的情况下，朱一明直接持有和实际控制及影响的兆易创新股份(行情002812,诊股)表决权从27.42%降至25.40%，为兆易创新的控股股东和实际控制人。

　　值得注意的是，在证监会反馈意见中指出上市公司报告期末货币资金及财务性投资余额较高，资产负债率较低，上市公司还在去年斥资认购集成电路晶圆代工厂商中芯国际配股，要求进一步补充披露本次交易募集配套资金的必要性。

　　兆易创新表示，今年至2020年日常运营所需营运资金超过5亿元，大于除IPO募集资金剩余部分后的货币资金账面余额，另外，上市公司财务性投资规模较小，可供出售金融资产多为战略性投资，作为轻资产企业，资产负债率水平高于同行业可比公司平均水平，较难通过债务融资方式募集资金，因此募资具有必要性。

　　标的业绩变动

　　9月底，兆易创新曾披露汇顶科技(行情603160,诊股)日前向深圳中级法院起诉思立微和深圳市鼎芯无限科技有限公司（以下简称为“鼎芯无限”）侵犯三项专利，合计要求两方赔偿2.1亿元，并立即停止产品销售。

　　本次兆易创新表示上述案件已进入审理程序，标的公司在收到应诉通知书后积极应对，委托诉讼代理律师研究相关法律、法规、判例，制定侵权诉讼和 专利无效宣告策略。诉讼代理律师将于近期向专利复审委员会递交针对三件涉案 专利的专利无效宣告请求。

　　因案件未开庭，上市公司表示目前尚无法确定上述诉讼案件对本次重大资产重组产生的影响。

　　e公司记者此前报道指出，被告方鼎芯无限为力源信息(行情300184,诊股)全资子公司，上市公司方面人士向记者表示，鼎芯代理涉诉芯片销售总金额1819元（含税），对上市公司影响很小。

　　本次上市公司向证监会出具的反馈意见回函显示，深圳市鼎芯东方科技有限公司为标的公司主要去年第4大经销商，销售金额2195.82万元，占比15.89%，今年一季度升至第一大主要供应商，销售金额达981.83万元，经销收入占比达4成。查询工商信息显示，深圳市鼎芯东方科技有限公司由鼎芯无限全资控股，法定代表人、总经理为侯红亮。

　　标的公司营收出现表动，综合毛利率下降。去年收入大幅增长达到4.48亿元，但今年一季度回落，净利润亏损，综合毛利率也降至27.22%。对此，上市公司指出思立微在2016年四季度开始大规模供货国内某一线品牌智能手机指纹识别上，并在去年出货量大幅增长，而一季度市场下游变化，标的公司成熟产品出货量降低，售价下降导致导致计提大额存货跌价损失，也影响了毛利率。

　　上市公司认为，成熟产品毛利率逐年下降是产品更新换代的正常结果，随着上海思立微不断推出具有市场竞争力的新产品，成 熟产品的毛利率下降趋势对上海思立微持续盈利能力不存在重大不利影响。