标的资产暂定7.8亿元-8.4亿元

　　重组预案显示，华宏科技拟以7.7元/股的价格，向刘卫华等20名自然人发行股份及支付现金购买其持有的吉安鑫泰科技股份有限公司100%股权，标的资产的交易价格暂定为7.8亿元至8.4亿元之间。同时，公司拟向不超过10名特定投资者非公开发行股份的方式配套融资。

　　鑫泰科技的主营业务为稀土废料的综合利用，同时通过全资子公司中杭新材从事稀土永磁材料生产业务。目前，鑫泰科技以稀土资源综合利用为龙头，带动稀土金属、永磁材料的发展，延伸至稀土功能材料，形成了具有稀土资源综合利用特色的稀土产业链内部循环经济体系。

　　从产能来看，鑫泰科技拥有5000吨钕铁硼废料、1000吨荧光粉废料综合利用生产资质；同时，全资子公司金诚新材拥有4800吨钕铁硼废料综合利用生产资质。在吉安市吉安县和吉水县拥有两座较为现代化的稀土废料综合利用生产工厂。

　　数据显示，截至2018年底，鑫泰科技所有者权益为3.31亿元。2017年和2018年，该公司实现营业收入分别为5.16亿元和6.33亿元，实现归属公司股东的合并净利润分别为5331.44万元和3977.4万元。

　　标的公司鑫泰科技所在地江西省吉安县，属于“中重稀土之乡”赣州的周边地区。据悉，江西省赣州市及周边地区是我国乃至全世界稀土加工产品的主产区和集散地，拥有稀土矿开采、稀土金属冶炼分离、稀土永磁材料生产、磁材废料回收综合利用全产业链，稀土产业集聚效应明显。

　　产业链拓展至稀土废料

　　华宏科技称，公司主营业务发展稳健，同时拥有较为丰富利用资本市场并购重组和并购后整合经验，具备利用资本市场进军稀土废料综合利用行业的条件，通过收购鑫泰科技100%股权，公司进一步将废弃资源综合利用业务拓展到稀土废料综合利用领域，形成新的业务增长点。

　　据悉，华宏科技的主要经营业务包括再生资源业务板块和电梯部件业务板块。其中，再生资源业务板块又包括再生资源加工设备业务和废弃资源综合利用业务。而废弃资源综合利用，是华宏科技目前重点拓展的业务板块之一。

　　2018年9月，华宏科技通过支付现金3000万元收购北京中物博汽车解体有限公司100%股权，进入汽车拆解行业开展汽车拆解业务。报废汽车中的磁材废料，可以作为标的公司鑫泰科技的原材料。所以，二者存在一定协同效应。

　　华宏科技认为，通过此次交易，有望将其废弃资源综合利用板块主营业务延伸至稀土废料综合利用领域，借助资本市场实现该板块业务外延式发展，进一步提升公司在废弃资源综合利用行业的地位，增强公司竞争优势。

　　与此同时，华宏科技还表示，在完成对鑫泰科技收购之后，华宏科技可利用鑫泰科技的规模优势、研发优势、管理优势，同时借助上市公司并购优势，对赣州市及其周边稀土产业集聚区内的同行业企业并购重组，整合资源，迅速扩大生产规模，提高市场地位和盈利能力。

（文章来源：证券时报网）