证券时报记者 吴志

*ST鹏博（600804）近期接连收到上交所的《监管工作函》和青岛证监局的《监管问询函》。12月11日晚，*ST鹏博披露了对函件的回复。

12月3日，上交所向*ST鹏博发出《监管工作函》并关注了公司实控人资金占用、债务逾期及持续亏损等多方面的问题。

在资金占用方面，公司实际控制人杨学平非经营性占用上市公司资金4800万元；截至目前已归还1562.5万元，剩余3237.5万元尚未归还。*ST鹏博于近期收到投资者服务中心股东质询请求函，请求公司执行董事、监事就杨学平资金占用事项向法院提起诉讼。

上交所要求公司说明上述占用资金归还进展，公司及董事、监事是否已就资金占用向实控人提起诉讼追偿，及已采取及拟采取的维护上市公司及中小投资者利益的具体措施。

*ST鹏博对此回应，公司将持续向实际控制人进行追偿，但实际控制人资金状况紧张，为被执行人，存在不能偿还的风险。

*ST鹏博表示，公司已在独立董事的督促下制定合理的清欠计划，督促实际控制人尽快限期解决。清欠计划采取的措施应包括但不限于发函催促、扣留相关人员除保障其必要生活支出外的相关工资及资金收入，必要时采取诉讼和仲裁的方式进行追讨。

债务方面，*ST鹏博此前因不能清偿到期债务且明显缺乏清偿能力被债权人申请预重整。上交所要求公司核实并逐笔披露截至目前已到期未清偿债务，及一年内将到期的债务规模及具体情况，充分评估公司目前资产负债情况，并充分提示偿债能力及流动性风险。

*ST鹏博披露，截至11月30日，公司已到期未清偿债务余额1.72亿元，债权人共19家，款项性质为借款、保理款等。一年内将到期的债务规模26.6亿元，债权人共13家，款项性质为借款、债券、保理款、融资租赁款等。*ST鹏博表示，公司将制定短中长期综合化债方案，全力协调各方积极筹措资金，加强主营业务回款，与债权人协商债务展期等多种方式相结合化解债务风险。

在回复青岛证监局《监管问询函》时，*ST鹏博表示，公司将加大主营业务运营力度，提升产品市场竞争力，扩大收入的同时优化供应链管理，降本增效，加强应收账款管理，缩短收款周期，提高资金回收效率，以期通过主营业务产生的经营性现金流来偿还部分到期债务。

公司将积极与债权人进行沟通，寻求债务展期的可能性。通过延长债务期限，公司可以获得更多的时间和空间来调整财务结构，恢复盈利能力，提高偿债能力，逐步清偿债务。

上交所还要求公司充分评估持续经营等风险情况，充分提示经营、退市风险警示等风险情况。

*ST鹏博提到，虽然公司受市场竞争加剧、行业发展形势等影响导致经营亏损，但主营业务稳定，公司经营正常，管理团队通过调整，业务将趋于稳定并得到加强，公司在稳定发展现有经营业务的基础上，进行业务转型，大力拓展云计算、算力网络为主的新业务；同时，公司还将通过多渠道融资及资产处置等方式筹集资金，偿还债务。

*ST鹏博提示，其2021年至2023年连续三年亏损，2024年前三季度归母净利润约-3.98亿元，存在与可持续经营能力相关的重大不确定性风险。